針對(duì)國(guó)資委下發(fā)的《關(guān)于落實(shí)市屬國(guó)有企業(yè)內(nèi)部審計(jì)開(kāi)展情況專項(xiàng)檢查工作方案的通知》，城投集團(tuán)高度重視內(nèi)部審計(jì)工作的優(yōu)化與完善，積極推進(jìn)各項(xiàng)內(nèi)審自查任務(wù)，旨在提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量，增強(qiáng)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)防控與管理效能。
在自查過(guò)程中，集團(tuán)從多方面開(kāi)展工作，針對(duì)下發(fā)的專項(xiàng)檢查工作方案通知，逐條核對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作開(kāi)展及保障情況。在資料梳理方面，對(duì)審計(jì)計(jì)劃、報(bào)告、底稿、整改記錄等資料進(jìn)行系統(tǒng)收集與分類整理，仔細(xì)核對(duì)完整性與準(zhǔn)確性，及時(shí)補(bǔ)充缺失或存疑部分；在流程自查環(huán)節(jié)，嚴(yán)格依照國(guó)資委下發(fā)的《市屬國(guó)有企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作專項(xiàng)檢查方案》，對(duì)內(nèi)部審計(jì)全流程，從立項(xiàng)前出具內(nèi)審方案到項(xiàng)目實(shí)施、報(bào)告出具及后續(xù)整改跟蹤，進(jìn)行全面細(xì)致核查，確保各環(huán)節(jié)合規(guī)有序；在審計(jì)證據(jù)收集與認(rèn)定環(huán)節(jié)，針對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)，對(duì)財(cái)務(wù)賬冊(cè)、憑證進(jìn)行詳細(xì)審查，確保各資金流與業(yè)務(wù)匹配的準(zhǔn)確性，針對(duì)內(nèi)控合規(guī)審計(jì)，深入各子公司實(shí)地考察，抽查相關(guān)制度執(zhí)行的審批情況，確保審計(jì)證據(jù)真實(shí)且充分；在形成審計(jì)結(jié)論過(guò)程中，秉持客觀公正的原則，以收集到的審計(jì)證據(jù)為唯一依據(jù)，不主觀臆斷，確保審計(jì)結(jié)論經(jīng)得起檢驗(yàn)，最終結(jié)合城投集團(tuán)的業(yè)務(wù)實(shí)際和管理需求，提出具有針對(duì)性和可操作性的審計(jì)建議。
此次專項(xiàng)檢查推動(dòng)了集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)全面優(yōu)化升級(jí)，通過(guò)對(duì)現(xiàn)有制度和流程的全方位審視，使內(nèi)審工作更加細(xì)致完善，有效加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)防控能力，為內(nèi)部審計(jì)工作高效開(kāi)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。