巡查組在對集團(tuán)巡查過程中，對于集團(tuán)投資城市之門的項(xiàng)目資金使用及部分工程款未按合同支付條款支付情況提出問題，要求我們查明原因并整改落實(shí)到位。
1、城市之門項(xiàng)目應(yīng)追償資金，經(jīng)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)多次商談，已收回大部分資金，關(guān)于剩余的資金其他投資方提出的解決方案，并準(zhǔn)備與我集團(tuán)簽定解決資金備忘錄，我部與法律顧問多次深入研究探討該備忘錄的條款：根據(jù)《南京賽雅悅翔商貿(mào)實(shí)業(yè)有限公司南京鑫悅茂資產(chǎn)管理有限公司實(shí)質(zhì)合并重整案第二次債權(quán)人會議資料》“（四）償債期限重整資金在扣除破產(chǎn)費(fèi)用、共益?zhèn)鶆?wù)后按以下順序和期限清償:1、商鋪經(jīng)營權(quán)。2、有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)。3、職工債權(quán)。4涉刑債權(quán)。我們慎重分析后認(rèn)為，按分配順序如果在涉刑債權(quán)之前其余債權(quán)沒有被全部清償，重整管理人即使將資金劃轉(zhuǎn)至我集團(tuán)，依然有其他債權(quán)人追回的風(fēng)險(xiǎn)，無法保證鞍山城投最終實(shí)現(xiàn)債權(quán)。因此我部建議應(yīng)由南京方面負(fù)責(zé)解決此事的鐘山公司代替?zhèn)鶆?wù)人直接清償欠款，這樣可以保障我集團(tuán)權(quán)益不受損失。
2、工程項(xiàng)目超付工程款，由于涉及的項(xiàng)目時間跨度較長，我部為查明原因查找了大量的資料，包括合同、會計(jì)憑證、工程造價報(bào)告、工程量清單、民事判決書、調(diào)解書等。經(jīng)對工程合同中支付條款等資料的分析查閱，及資金審批流程的梳理，相關(guān)問題形成的原因已調(diào)查清晰。
關(guān)于上述問題我們的整改措施主要為：1、建立合規(guī)體系，明確資金審批流程。 2、物資管理部門，項(xiàng)目單位、計(jì)劃財(cái)務(wù)部等在工程預(yù)決算前，建立協(xié)調(diào)溝通機(jī)制，確保工程款支付、核算的準(zhǔn)確。3、啟動司法程序，追償多付工程款。4、城投集團(tuán)建立子公司管理制度，對子公司加強(qiáng)管理，由財(cái)務(wù)中心對大額資金的支付予以監(jiān)督。